Дивиденды по CFD на акции
Держатели контрактов на разницу (CFD), в отличие от владельцев акций корпораций, не получают дивиденды как таковые. При торговле CFD учитывается поправка на дивиденд - "Dividend Adjustment". Корректировка происходит при наличии открытых позиций на день фиксации реестра - ex-dividend date. Длинная позиция ("куплено") - сумма поправки начисляется, короткая ("продано") - списывается. Базис для расчета поправки совпадает с величиной дивидендов на одну акцию.
Пример:
14 сентября 2007 года (Declared Date) совет директоров компании Alcoa Inc (AA) декларирует выплату очередных квартальных дивидендов в размере $ 0.17/акцию;
Ex-Date - 31.10.2007,
Record Date - 2.11.2007,
Pay Date - 25.11.2007.
при наличии на 31 октября, до начала торгов, длинной позиции объёмом 1 лот (100 акций),
держателю CFD на торговый счет будет
начислено: 100 х 0.17=17$;
при наличии на 31 октября короткой позиции объёмом 1 лот (100 акций), $ 17 будет списано.
Начисление/списание будет произведено 31 октября.
Даты выплаты дивидендов по компаниям, акции которых являются базовым активом для контрактов на разницу (CFD), можно посмотреть в таблице:
Ticker | Declared | Record Date | Pay Date | Ex-Date | Amount, $ | Period |
#AA | 22.02.2024 | 05.03.2024 | 21.03.2024 | 04.03.2024 | 0.1000000 | Quarter |
#AIG | 01.11.2023 | 14.12.2023 | 28.12.2023 | 13.12.2023 | 0.3600000 | Quarter |
#AXP | 07.12.2023 | 05.01.2024 | 09.02.2024 | 04.01.2024 | 0.6000000 | Quarter |
#BA | 16.12.2019 | 14.02.2020 | 06.03.2020 | 13.02.2020 | 2.0550000 | Quarter |
#CAT | 13.12.2023 | 22.01.2024 | 20.02.2024 | 19.01.2024 | 1.3000000 | Quarter |
#DIS | 30.11.2023 | 11.12.2023 | 10.01.2024 | 08.12.2023 | 0.3000000 | 6 months |
#GE | 15.12.2023 | 28.12.2023 | 25.01.2024 | 27.12.2023 | 0.0800000 | Quarter |
#HD | 20.02.2024 | 07.03.2024 | 21.03.2024 | 06.03.2024 | 2.2500000 | Quarter |
#HON | 16.02.2024 | 01.03.2024 | 15.03.2024 | 29.02.2024 | 1.0800000 | Quarter |
#HPQ | 07.11.2023 | 13.12.2023 | 03.01.2024 | 12.12.2023 | 0.2756000 | Quarter |
#IBM | 30.01.2024 | 09.02.2024 | 09.03.2024 | 08.02.2024 | 1.6600000 | Quarter |
#INTC | 24.01.2024 | 07.02.2024 | 01.03.2024 | 06.02.2024 | 0.1250000 | Quarter |
#IP | 09.01.2024 | 22.02.2024 | 15.03.2024 | 21.02.2024 | 0.4625000 | Quarter |
#JNJ | 02.01.2024 | 20.02.2024 | 05.03.2024 | 16.02.2024 | 1.1900000 | Quarter |
#JPM | 12.12.2023 | 05.01.2024 | 31.01.2024 | 04.01.2024 | 1.0500000 | Quarter |
#KO | 19.10.2023 | 01.12.2023 | 15.12.2023 | 30.11.2023 | 0.4600000 | Quarter |
#MCD | 07.02.2024 | 01.03.2024 | 15.03.2024 | 29.02.2024 | 1.6700000 | Quarter |
#MMM | 06.02.2024 | 16.02.2024 | 12.03.2024 | 15.02.2024 | 1.5100000 | Quarter |
#MO | 06.12.2023 | 21.12.2023 | 10.01.2024 | 20.12.2023 | 0.9800000 | Quarter |
#MRK | 28.11.2023 | 15.12.2023 | 08.01.2024 | 14.12.2023 | 0.7700000 | Quarter |
#MSFT | 28.11.2023 | 15.02.2024 | 14.03.2024 | 14.02.2024 | 0.7500000 | Quarter |
#PFE | 03.10.2023 | 10.11.2023 | 04.12.2023 | 09.11.2023 | 0.4100000 | Quarter |
#PG | 09.01.2024 | 19.01.2024 | 15.02.2024 | 18.01.2024 | 0.9407000 | Quarter |
#T | 13.12.2023 | 10.01.2024 | 01.02.2024 | 09.01.2024 | 0.2775000 | Quarter |
#UTX | 03.02.2020 | 14.02.2020 | 10.03.2020 | 13.02.2020 | 0.7350000 | Quarter |
#VZ | 07.12.2023 | 10.01.2024 | 01.02.2024 | 09.01.2024 | 0.6650000 | Quarter |
#WMT | 21.02.2022 | 08.12.2023 | 02.01.2024 | 07.12.2023 | 0.5700000 | Quarter |
#XOM | 02.02.2024 | 14.02.2024 | 11.03.2024 | 13.02.2024 | 0.9500000 | Quarter |
#AAPL | 01.02.2024 | 12.02.2024 | 15.02.2024 | 09.02.2024 | 0.2400000 | Quarter |
#AMZN | -/-/- | -/-/- | -/-/- | -/-/- | - | - |
#BAC | 31.01.2024 | 01.03.2024 | 29.03.2024 | 29.02.2024 | 0.2400000 | Quarter |
#CSCO | 15.11.2023 | 04.01.2024 | 24.01.2024 | 03.01.2024 | 0.3900000 | Quarter |
#EBAY | 23.02.2024 | 11.03.2024 | 25.03.2024 | 08.03.2024 | 0.2700000 | Quarter |
#FB | -/-/- | -/-/- | -/-/- | -/-/- | - | - |
#FDX | 16.02.2024 | 11.03.2024 | 01.04.2024 | 08.03.2024 | 1.2600000 | Quarter |
#GOOG | -/-/- | -/-/- | -/-/- | -/-/- | - | - |
#PEP | 07.02.2024 | 01.03.2024 | 01.04.2024 | 29.02.2024 | 1.2650000 | Quarter |
#CVX | 02.02.2024 | 16.02.2024 | 11.03.2024 | 15.02.2024 | 1.6300000 | Quarter |
#GS | 12.01.2024 | 29.02.2024 | 28.03.2024 | 28.02.2024 | 2.7500000 | Quarter |
#NKE | 08.02.2024 | 04.03.2024 | 01.04.2024 | 01.03.2024 | 0.3700000 | Quarter |
#TRV | 19.01.2024 | 08.03.2024 | 29.03.2024 | 07.03.2024 | 100000000 | Quarter |
#V | 25.01.2024 | 09.02.2024 | 01.03.2024 | 08.02.2024 | 0.5200000 | Quarter |